财政局2017年工作总结和2018年工作实施方案

桂馥兰香

2017年，我局在县委、县政府的领导下，在确保工资和机构正常运转的前提下，主动跟进县委县政府的决策部署，做强做优财源基础，完善财政体制，科学精细化理财，保障重点民生与重点项目投入，提高财政资金使用效益。现就2017年主要工作开展情况与2018年重点工作思路做如下汇报：
一、2017年主要工作回顾
（一）1-11月，全县预算执行情况
1-11月份，全县一般公共预算总收入完成x万元，完成调整预算数的x%，低于序时进度x个百分点，同比增收x万元，增长x%。其中，一般公共预算收入完成x万元，完成调整预算数的x%，高于序时进度0.11个百分点，同比增收x万元，增长x%；上划中央收入完成x万元，完成调整预算数的x%，同比增收x万元，增长x%。
全县一般公共预算支出x万元，同比增支x万元，增长x%。
1-11月份，全县政府性基金预算收入完成x万元，增收x万元，增长x%，主要是国有土地使用权出让收入的增收。其中国有土地使用权出让（含土地收益金、农业土地开发资金和土地增减挂钩使用费）收入x万元，主要是202省道周边及城西园区地块出让和土地增减挂钩指标出让收入。政府性基金预算支出完成x万元，增支x万元，增长x%,主要是国有土地使用权出让金收入安排支出和大中型水库移民后期扶持基金支出的增支。
（二）财政主要业务工作开展情况
1、拓展收入征管渠道，抓好减收弥补措施
一是加强跟踪督导，提高收入征管效率。围绕全年收入目标，细化分解任务，加强收入运行分析，强化与税务部门的沟通协调，加强对重点行业、重点企业的征收监测工作，努力挖掘增收潜力，做到应收尽收，提高征管效率。二是加强库款管理，盘活财政存量资金。在清理存量资金的基础上，逐项进行梳理，对长期未支出的结余结转资金，分类加以盘活，统筹用于稳增长、促改革、调结构、惠民生急需的支出。1-11月盘活存量资金6860万元。三是强化预算执行，规范预算绩效管理。加快资金支出进度，对年初预算安排列入绩效目标管理的支出项目，重点做好预算执行阶段和预算完成阶段的绩效评价。四是积极向上争取资金，确保完成年度计划。截止11月底全县共向上争取项目资金58052万元，完成年度计划89%。
2、优化支出结构，提高资金运行效率
一是加大预算管理执行力度。在预算执行过程中，严格按照预算执行，确立部门、单位的预算主体地位，增强部门、单位的权力和责任，部门预算的约束力得到保证。二是加快支出进度，提高资金效率，集中财力保障涉及民生的公共服务领域支出。截止2017年11月，民生类支出达x万元，占一般公共预算支出的x%，同比增支x万元。截止2017年11月，"八项"支出x万元，增长9 %。分科目情况看：
教育支出x万元，增支x万元，增长x%，主要是改善中小学办学条件的增支；文化体育与传媒支出x万元，增支x万元，增长x%，主要是扶持奖励民间优秀文化传承保护和文化发展项目补助的增支；社会保障和就业支出x万元，增支x万元，增长x%，主要是财政对其他基本养老保险基金的补助以及社会服务兜底工程项目补助等增支；医疗卫生与计划生育支出x万元，增支x万元，增长x%，主要是公立医院改革及精神病防治院（福建安康医院）建设项目补助等增支；节能环保支出6775万元，增支x万元，增长x%，主要是城镇污水垃圾处理及可再生能源上级补助增支；城乡社区支出25096万元，减支x万元，下降x%；农林水支出x万元，减支x万元，下降18.4%，主要是上年地方政府债券资金安排的城西、大甲、凤都工业集中区扶贫建设项目等减支；交通运输支出x万元，增支x万元，增长x%，主要是新增地方政府债券安排的交通基础设施建设项目和对农村道路客运补助支出增加；住房保障支出4037万元，减支x万元，下降x%，主要是上级保障性安居工程棚户区改造项目补助减少。
3、完善财政制度，深化财税体制改革
做好全口径预算编制。按照省、市政府和修订后的《预算法》要求，将公共财政预算、政府性基金预算、社会保险基金预算、国有资本经营预算共同纳入年度预算草案。根据实际情况，我县2017年预算在完善公共财政预算、政府性基金预算的基础上，会同县人社、卫生部门做好城乡居民社会养老保险、城镇居民医疗保险、新型农村合作医疗保险的编制工作。
强化预算执行管理，加快财政支出进度。加强预算执行动态监控，促进预算单位强化预算执行主体责任，督促部门单位加快支出进度。根据省财政厅财政支出进度通报情况，建立支出定期汇报制度，对单位未支出资金逐项分析查明原因，通过督促单位加快项目进度、简化资金拨付程序、统筹重新安排等措施，切实加快财政支出进度。
规范资金存放管理。为规范县级预算单位和财政专户资金存放管理，建立健全科学规范、公正透明的资金存放管理机制，防范资金存放安全风险和廉政风险，强化源头治理和推进惩防体系建设，制定出台了《xx县县级预算单位资金存放管理办法（试行）》（x财库〔2017〕x号）、《xx县县级财政专户资金定期存款管理办法》（x财库〔2017〕x号）。
深化国库集中支付改革，防控财政资金风险。及时按照上级部署开展财政管理一体化工作，2017年初已将实行国库集中支付的一级预算单位共计152个（包括14个乡镇政府）全部纳入国库集中支付。同时开展单位银行账户清理规范工作，今年全县清理账户达94个。
做好预算绩效管理工作。2017年初，确定了纳入绩效管理的具体项目，根据上级考核要求，对单位报送的目标表进行严格把关审核，尤其是量化指标设置。针对2017年的监控项目和2016年的自评项目，对全县有关单位的项目业务经办人员进行实务讲解，指导单位80个自评项目44个项目的监控项目的填报工作，提高材料上报质量。
完善政府采购机制。采购工作在规范程序、提高采购效率、改进服务方面加大工作力度，不断建立健全配套制度，完善优化运行机制，政府采购行为日趋规范，政府采购的社会经济效益得以延续。截至目前，我县政府采购交易笔数334笔（公开招标38笔，询价17笔，单一来源2笔，网上竞价277笔），预算金额x万元，实际交易金额x万元，节约金额x万元，综合节约率7.69%。部署开展政府采购网上公开信息系统工作，已于2017年7月1日完成福建省政府采购网上公开信息系统建设及正式投入运行使用。
配合车改办做好公车改革工作。我局按照《福建省财政厅关于收集整理保留公务用车的编制数、实有数有关工作的通知》（x财控〔2016〕x号）的要求，向省财政厅上报了我县保留公务用车的编制数、实有数。
认真开展会计信息质量检查。根据上级安排，对5个行政、事业单位单位财务收支情况进行会计信息检查，确定古二小等5个单位为检查对象。按上级要求，已对5个单位进行查前公告，目前已下达处理意见。
4、强化资金保障，助力脱贫攻坚
一是强化统筹抓保障。今年以来，收到上级部门下达的及本级安排的扶贫资金共x万元。同时，积极做好财政资金统筹安排，强化资金配套，确保扶贫资金及时拨付到位。截至11月已拨付x万元，未拨付x万元（除按预算进度拨款外已全部拨付到位）。二是健全制度抓规范。根据县委、县政府的部署要求，我局认真落实精准扶贫工作政策性文件，进一步规范扶贫资金的管理和使用。三是严格督查抓监管。我局强化扶贫资金监管力度，2017年初以来，重点针对以工代赈专项资金、少数民族扶贫资金、老区扶贫建设资金、农村幸福院专项资金、教育扶贫专项资金“最后一公里”、造福工程配套资金、扶贫小额贷款专项贴息资金、建档立卡贫困户补助资金等扶贫资金开展专项督查，确保扶贫资金使用安全有效。做好国有资产管理专项督查工作，共督查18个单位，对发现有问题的9个单位及时印发整改通知，要求立即整改。四是精准施策抓帮扶。根据县委、县政府的统一安排部署，我局精心组织10位副科级以上领导干结对帮扶12户贫困户，并多次深入贫困户家中，针对致贫原因、存在的问题进行了系统的分析，提高贫困户脱贫意识。
5、落实党廉建设责任，全面加强党的建设
今年以来，我局严格按照“五抓五看”的内容和要求，持续推进党风廉政建设工作。一是狠抓整改，见成效。对照2016年度省市县党风廉政建设责任制考评问题清单，我局高度重视，进行研究部署，结合我局实际，共梳理整改项目数共6大类13个小项，对照“问题清单”，制定了整改方案，明确了整改责任单位、责任人、整改措施、整改时限，做到层层传导压力，压紧压实责任，推动整改工作落实，目前均已整改到位。二是带头履职，当表率。局党组书记作为局党风廉政建设第一责任人，始终将主体责任牢牢记在心上，扛在肩上，抓在手上，落实在行动上，做到重要工作亲自部署，重大问题亲自过问，重点环节亲自协调，重大事项亲自督办；开展2017年党风廉政建设责任制情况检查，将检查考评结果在全局范围内进行通报，上半年对排名最后四名的股室（下属单位）负责人给予约谈，明确责任，主动履职。三是注重教育，筑防线。我局党组将党章党规党纪和习近平总书记系列重要讲话精神纳入年度学习计划,以集中进行党课教育、参观警示教育基地等方式，加强党内法规学习教育。组织党员干部认真学习了十九大精神及习近平总书记关于全面从严治党的系列重要论述等，严肃认真开展党内政治生活，2017年至今已开展集中学习活动17次。四是突出重点，常监督。认真落实市、县纪委《关于开展“1+X专项督查推动中央八项规定精神深入落实的工作方案的通知》精神和要求，制定了《xx县财政局开展“1+X专项督查推动中央八项规定精神深入落实的工作方案》，相继开展了对县直单位、乡镇街道“三公”经费专项督查、对公款购买高档白酒问题集中排查等督查工作。纪检组每季度对全局“三公”财务情况督查，确保中央八项规定精神得以深入落实。截至目前（1-9月份），“三公”经费累计实际支出比2016年同期实际支出减少了365.62万元，同比下降了30.2%。
二、2018年重点工作思路
2018年县财政将继续贯彻县委县政府的决策部署，围绕“以政控财，以财行政”的原则，拓宽生财、聚财、用财、理财思路，为我县社会经济全面发展增加更多的财力保障。
（一）多措并举抓收入，壮大财源增实力
一是加强财源建设，培植新的税收增长点。加大招商引资力度，积极推进“杉杉锂电新能源产业链”等优质项目在我县落地。加大力度开发临水宫、翠屏湖等旅游业，食用菌工厂化等现代特色休闲农业，食用菌精深加工业、新能源产业等新型工业，培育一批实在的特色产业，形成若干稳定的支柱税源。二是优化收入抓实管征，确保应收尽收。健全税源监控体系，积极挖潜增收，加强对房地产等重点行业、重点税源、重点企业的监控，同时兼顾零星税源征收，掌握停征排污费改征环保税等改革动态，提高组织收入工作的预见性。三是加大向上争取项目资金力度。加强与上级沟通联系，获取重要政策信息，挖掘自身的优势亮点，包装、策划、对接政策和项目，鼓励与督促各部门积极主动向上争取项目资金。
（二）统筹兼顾，保障民生事业健康发展
落实十九大精神和省委省政府决策部署，抓重点，补短板，强弱项，在我县的加快发展中持续保障和改善民生。
一要重民生，抓重点。确保教育、就业创业、社保、卫生、住房保障和残疾人等有具体的财力保障。推进精准扶贫，在2017年第一批开展扶持村级集体经济发展试点村的基础上，进一步创新试点措施，强化农村薄弱环节造血功能，全力做好财政支持脱贫工作，打赢脱贫攻坚战。二要拓渠道，补短板。围绕教育、卫生与健康、养老和城乡民生基础设施领域的短板，通过政府和社会资本合作（ppp）模式以及公建民营、民办公助等方式，有效调动社会力量共同参与民生社会事业发展，减轻财政负担。三要应运好绩效评估，科学合理安排财政支出。重点强化民生资金使用绩效评估，将评价结果与预算安排紧密结合起来，确保重点民生项目预算资金安排，提高财政资金使用效益。
（三）注重改革创新，提升理财水平
一是建立盘活财政存量资金与预算编制、执行等挂钩机制，摸清预算单位存量资金情况，加大统筹力度，集中用于民生短板领域和重点项目建设。二是重点监控，实时跟踪，提升财政资金使用效益。重点强化扶贫资金、重点民生领域资金监管。三是继续推进医院迁建和城乡生活垃圾治理一体化等PPP项目、探索研究以县国有公司为主体，委托第三方机构申请发行企业债券的融资方式，提高融资规模，降低融资成本。